Приложение к Приказу от 05.05.2016 г № 670-П
мероприятий по погашению
просроченной кредиторской задолженности
1.Мероприятия по увеличению доходной части учреждения (если не планируются, указать).
Мероприятия по данному разделу принимаются в расчет общего экономического эффекта только в случае превышения планируемых доходов над уровнем утвержденного поквартального финансирования по всем видам медицинской помощи.
1.1.Обеспечение выполнения плановых объемов медицинской помощи (в случае их невыполнения).
Par336 Par336
Таблица 1 - Пример оформления перечня мероприятий.
| N п/п | Наименование мероприятия, содержание | Срок реализации мероприятия | Дата наступления эффекта | Ответственный исполнитель | Ожидаемый эффект, руб. в месяц (год) |
| Итого |
1.2. Мероприятия по увеличению средней стоимости случая оказания
медицинской помощи.
1.2.1. В условиях КСС (например, лицензирование и внедрение новых
технологий, увеличение оперативной активности, изменение
структуры госпитализаций, проч.).
Заполняется по форме Таблицы 1.
1.2.2. В условиях СЗП (например, лицензирование и внедрение новых
технологий, изменение структуры госпитализаций, проч.).
Заполняется по форме Таблицы 1.
1.2.3. В условиях АПП (например, увеличение количества услуг
по диспансеризации, изменение стоимости случая, снижение
расходов на "внешние услуги", проч.).
Заполняется по форме Таблицы 1.
1.3. Прочее (если запланированы иные мероприятия).
Заполняется по форме Таблицы 1.
2. Снижение расходной части учреждения.
Par383 Par383
2.1. Оптимизация штатов. Реорганизация. Оплата труда (пример см.
в конце формы N 3).| N п/п | Наименование должности | Количество ставок | Количество физических лиц | С какого числа будет произведено сокращение | Дата возникновения экономического эффекта | Расчет экономического эффекта | Сумма экономического эффекта, тыс. руб. | Примечание |
| 1 | ||||||||
| 2 | ||||||||
| Итого |
ВАЖНО! При указании мероприятия, касающегося изменения штатного расписания, обязательно указывать количество физических лиц, подлежащих сокращению/приему на работу.
ВАЖНО!! В случае реализации мероприятий по сокращению штатной численности (физических лиц) указывать дату получения реальной экономии по фонду оплаты труда с учетом проведения процедуры сокращения в соответствии с законодательством РФ.
ВАЖНО!!! В случае проведенной оптимизации до даты составления плана мероприятий, но началом получения эффекта после этой даты указанные мероприятия включить в план.
Par427 Par427
Таблица 2 - Справочные данные.
| Показатель | В среднем в месяц за прошлый год | В среднем в месяц в текущем году (до даты составления плана) | В среднем в месяц с учетом реализации плана (максимальная экономия) |
| Фонд оплаты труда с начислениями | |||
| Количество физических лиц в учреждении |
2.2.Оптимизация затрат на оплату работ и услуг.
2.2.1.На услуги связи (если предусмотрены мероприятия).
Заполняется по форме Таблицы 1.
Указать справочные данные по затратам на услуги связи по форме Таблицы 2.
2.2.2.Коммунальные услуги.
Заполняется по форме Таблицы 1.
Указать справочные данные по затратам на коммунальные услуги по форме Таблицы 2.
2.2.3.На работы и услуги по содержанию имущества.
Заполняется по форме Таблицы 1.
Указать справочные данные по затратам на услуги по содержанию имущества по форме Таблицы 2.
2.2.4.На прочие работы и услуги.
Заполняется по форме Таблицы 1.
Указать справочные данные по затратам на прочие работы и услуги по форме Таблицы 2.
2.3.На приобретение материальных запасов.
(Например установление лимитов, принятие формуляра используемых лекарственных препаратов, введение программ учета расхода медикаментов и проч., оснащение оборудованием, сокращающего затраты на материалы и проч.)
Дополнительно указать мероприятия по изменению сроков оплаты принятых обязательств (установление длительных сроков оплаты по заключенным контрактам, перенесение сроков оплаты на следующий календарный год (финансовый период)).
Заполняется по форме Таблицы 1.
Указать справочные данные по затратам на приобретение материальных запасов и данные о сумме расходов на продукты питания в расчете на 1 койко-день по форме Таблицы 2.
3.Расчет суммарного эффекта от проведенных в ____ г. мероприятий.
| Период | Увеличение доходов (от среднемесячных за отчетный год) | Снижение затрат на оплату труда | Снижение затрат на приобретение работ/услуг | Снижение затрат на приобретение материальных запасов | Общий эффект (сумма резерва для погашения просроченной кредиторской задолженности) |
| Январь | |||||
| Февраль | |||||
| Март | |||||
| Апрель | |||||
| Май | |||||
| Июнь | |||||
| Июль | |||||
| Август | |||||
| Сентябрь | |||||
| Октябрь | |||||
| Ноябрь | |||||
| Декабрь | |||||
| ИТОГО |
!!! ВАЖНО !!! ЛЮБОЕ МЕРОПРИЯТИЕ, ОТРАЖЕННОЕ В ПЛАНЕ,
ДОЛЖНО БЫТЬ ПОДКРЕПЛЕНО РАСЧЕТАМИ,
ЛИБО ДОКУМЕНТАМИ (ДОГОВОРОМ). РАСЧЕТ (ОБОСНОВАНИЕ)
ПРИВОДИТЬ ПОСЛЕ ТАБЛИЧНОЙ ФОРМЫ
ПО СООТВЕТСТВУЮЩЕМУ РАЗДЕЛУ (либо в приложениях).
!!! ВАЖНО !!! К учету принимаются только те мероприятия,
которые позволяют снизить сложившийся уровень расходов
по той или иной статье затрат (например, размер экономии
от проведенных конкурсных процедур не включается
в план мероприятий).
НАПРИМЕР. Перевод лабораторных услуг на аутсорсинг.
| N п/п | Наименование | Было, руб. | Стало, руб. |
| Исследование крови N | |||
| З/п и начисления | 100 | Коммерческое предложение ООО "Лаборатория" (договор) | |
| Реагенты | 20 | ||
| Расходные материалы | 13 | ||
| Накладные расходы | 12 | 10 | |
| Цена услуги | 145 | 125 | |
| Количество исследований | 1000 | 1000 | |
| Размер экономии в месяц | 20000 | ||
Для достижения указанного размера экономии необходимые условия - сокращение сотрудника, прекращение самостоятельного выполнения указанного исследования.
Par598 Par598
Пример заполнения пункта 2.1 формы N 3:
| N п/п | Наименование должности | Количество ставок | Количество физических лиц | С какого числа будет произведено сокращение | Дата возникновения экономического эффекта | Расчет экономического эффекта | Сумма экономического эффекта, тыс. руб. | Примечание |
| 1 | Водитель ОВП N __, ФАП N __, ОВП N __ | 3 | 3 | 01.03.2016 | 01.06.2016 | Средняя заработная плата 14605 руб. * 3 чел. * 7 мес. * 1,302 = 399,3 т. р. | 399,3 | |
| 2 | Медицинские сестры ФАП N __ и N __ | 2 | 2 | 20.03.2016 | 01.07.2016 | Средняя заработная плата 13656,25 руб. * 2 чел. * 6 мес. * 1,302 = 213,4 т. р. | 213,4 | |
| 3 | Уборщик служебных помещений (стоматология) | 1 | 0 | 01.01.2016 | 01.01.2016 | Средняя заработная плата по тарификации 6900 руб. * 12 мес. * 1,302 = 107,8 т. р. | 107,8 | Экономия ФОТ рассчитана на выплаты по совмещению |
| 4 | Кастелянша (стоматология) | 0,5 | 0 | 01.01.2016 | 01.01.2016 | Средняя заработная плата по тарификации 3450 руб. * 12 мес. * 1,302 = 53,9 т. р. | 53,9 | Экономия ФОТ рассчитана на выплаты по совмещению |
| 5 | Бухгалтер | 2 | 2 | 20.03.2016 | 01.07.2016 | Средняя заработная плата 16100 руб. * 2 чел. * 6 мес. * 1,302 = 251,5 т. р. | 251,5 | |
| 6 | Уборщик служебных помещений (взрослая поликлиника) | 1 | 0 | 01.01.2016 | 01.01.2016 | Средняя заработная плата по тарификации 6900 руб. * 12 мес. * 1,302 = 107,8 т. р. | 107,8 | Сотрудник уволился по собственному желанию в декабре 2015 года, на данную должность приема не будет, должность будет сокращена |
| 7 | Старшая медицинская сестра терапевтического отделения взрослой поликлиники | 1 | 0 | 11.01.2016 | 0 | В связи с тем, что данная штатная должность вакантна, экономического эффекта нет | ||
| 8 | Снижение стимулирующих выплат ___ категории персонала на 30%% | 01.04.2016 | 01.06.2016 | Сумма стимулирующих выплат в месяц для ____ категории персонала 100000 руб. * 30%% * 7 мес. * 1,302 | 273,42 | |||
| ИТОГО по оптимизации затрат на оплату труда | 10,5 | 7 | 1407,12 |
Форма